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差旅费报销管理制度
为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。
　　一、办理程序
　　1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。
　　2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“
借支单”，列明借支事由
，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借
支差旅费
。　　3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。
　　4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用
报销标准规定，经审核后方可报销差旅费。
　　5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。
　　6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。
　　7、出差时借款，本 ...