**＊＊
有限公司
审计报告
*＊审字［2011］第
003号关于食堂经营管理情况的
审核报告根据公司制定的
2011
年审计计划和领导要求,我们从
2011
年6月28日开始对公司
2011
年1-6月份食堂管理情况进行了综合评价和审查,
目的就是核实食堂收支核算的真实性
，食堂日常管理的规范性
。本次我们
主要审查了公司食堂管理制度
、材料购进明细单
、食堂收支日记
账、食堂每月库存盘点记录、食堂每月经营利润表
等资料.经对上述资料审
查、评价，公司食堂整体
管理情况还是比较良好的,
对现金收支管理、材料采购的记录、检验、付款审批等程序都
比较健全
,但对于其中的一
些小细节做
得还不够完善，
如综合管理部对公司食堂管理制度中部分条款
执行的不是很到位，财务部对于食堂收支
日记账内部审核做得还不够完善等。
望综合管理部和财务部以后加大对食堂这方面的管理和监督.
现把本次审计的情况
详细说明一下：
对于食堂管理方面
为了核实对食堂
管理制度的执行情况
，我们进行了
查看和询问
，对于一般条款如售饭打卡管理、卫生管理、食堂人员行为规则等是按照制度执行，
但也有个别条款没有一贯执行，如第 ...