问题好多，简单回答几句
1.引入虚拟变量好处在于形式灵活，并可以最大限度保证样本容量够用。比如，你按性别分组单独处理，每个模型的样本都减小；而且两个模型的所有参数估计结果都会不同；而用虚拟变量，可以允许仅在某些方面参数不同（如截距或斜率或其他），而其他相同（根据理论与经验选择）。
2.因此，虚拟变量方法有优势。
3.可以引入性别虚拟变量，作为控制变量。
4.引入虚拟变量，必然对其他变量的参数产生些影响。你这个问题，我不太清楚。
乱说的，希望有点帮助

回答之前，先说说虚拟变量，反映质的属性的个人工变量,量化了的质变量，通常取值为0或1，属分类变量！这可能和问题无关，来看看问题！
第一问，引入虚拟变量回归模型！当反应女性的回归时，男性变量参数为0，反之亦然！
第二问，有明显的区别，首先，从技术上来说，引入虚拟变量，他的总体就是所有男、女性，通过参数0或不为0来分别分析男女收入对支出的影响；而你所说的分组方法，得到两个回归模型，两个总体分别是男性和女性，和引入虚拟变量模型差别很大，分别分析收入对支出的影响，最重要的是两个模型的比较，用什么来比较男性或女性对问题的影响大，只用系数大小还是解释系数？还是其他，这个不容易啊，因为是两个总体，不是一个总体！其次，从经济学的角度来看，分组方法由于有两个总体，解释起来是这样，男性对男性的收入对支出的影响，女性对女性的收入对支出的影响，这样解释极不专业，但是很直接。因为你用男性的样本来分析，只能得到男性的回归模型，女性亦然，这个差异就无法比较！
第三问，假如控制变量是一样的，你可能将虚拟变量和控制变量过分定义化了！
第四问，我的担心终于对了，你所理解的控制变量就是引入虚拟变量的方法，因为变量还有多项的情况，比如ax+axb系数是不一样的！以前也遇到这个问题，查过，希望对你有所帮助，随时交流！