公司费用报销及审批流程
目的为加强公司费用与支出的管理，提高费用及支出的审批效率,明确公司各项 费用及支出的审批权限与流程，特制定本规定。
范围 本规定适用于公司各部门费用报销。
职责3.1 业务经办人员应保证费用及支出的真实性及合理性,并在办理支出申请 及报销时提供相应的充分的证据；
3.2 各部门第一负责人负责审核本部门的费用及支出，对费用及支出的真实 性、合理性负责;
3。3 总经理负责批准公司高层以上人员的费用及支出；
3.4 费用会计负责审核支出的合法、合规性，支出申请及报销的审批完整有 效性，以及数据的准确性；
3.5 财务负责人负责审核费用及支出的合法、合规及合理性。
总则4.1 现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求填写报销内容及金额，由部 门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。
4.2 申购物品须事先填制《物品申购单》，经部门经理、办公室签字后交财 务部，物品单价在 100 元以上（含 100 元）须总经理审核签字，未经审批,擅自 购买者不得报销.财务人员审核时应对照已收到的申购单.购买物品原则上由办 公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报.
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