内部审计制度
目录序言1、部门现承担职责和意义
2、部门未来发展方向
二、部门组织架构
1、部门组织架构图
2、关键岗位工作职责
三、部门管理思路、原则、主要工作流程、工具和方法
四、部门管理制度汇编
1、第一章 总则
2、第二章 主要工作职责
3、第三章审计范畴和权限
4、第四章审计依据
5、第五章审计程序
6、第六章审计人员
7、第七章审计档案管理
8、第八章 附 则
序言内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。它通过应用系统的、规范的方法，评价并改善风险管理、控制的治理过
程的效果,帮助组织实现其目标。
内部审计是指公司审计员在执行董事的直接领导下，依据国家法律法规、企业内部审计协会规范和公司有关规章制度，独立行使审计职权，对公司各部门以及公司的业务经营各环节、财务系统和经济效益开展监督、稽核、评价工作，查明其真实性、正确性、合法性、合规性和有效性，提出意见和建议的一种专职经济监督活动。
内部审计工作直接对执行董事负责，审计员发表审计意见及审计决定，并向执行董事报告工作；同时将审计结论和有关决定通报经理层，以督促经理层改进工作.
1、部门现承担职责 ...