新搜集到的某储运公司内部控制管理手册，与大家分享下。 目录如下：

手册说明 ................................................. 1
关键术语和定义 ........................................... 3
1 内部控制框架概述 ....................................... 5
1.1  内部控制目标 ..................................... 5
1.2  参考依据和遵循标准 ............................... 5
1.3  建立健全内部控制的思路与方法 ..................... 5
1.4  内部控制框架及关键控制点 ......................... 5
2 内部控制组织结构、职责与权限 .......................... 10
2.1  目的 ............................................ 10
2.2  内部控制组织机构 ................................ 10
2.3  内部控制组织的职责与权限 ........................ 11
3 内部环境 .............................................. 13
3.1  内部环境要素 .................................... 13
3.2  内部环境实施细则 ................................ 14
4 风险评估 .............................................. 46
4.1  风险评估要素 .................................... 46
4.2  风险评估实施细则 ................................ 48
5 控制活动 .............................................. 54
5.1  控制活动要素 .................................... 54

5.2  控制活动实施细则 ................................ 55
6 信息与沟通 ........................................... 129
6.1  信息与沟通要素 ................................. 129
6.2  信息与沟通实施细则 ............................. 130
7 内部监督 ............................................. 140
7.1  内部监督要素 ................................... 140
7.2  内部监督实施细则 ............................... 141
淮矿铁路运输有限责任公司内控手册 ....................... 146
淮矿现代物流有限责任公司内控手册 ....................... 219