可转债中的Call Option定价，由于中国可转债在转股期内，可以在任何时刻转股，故采用美式期权定价方式。
定价过程中考虑了中国市场的提前赎回权等因素（Excel中转债价格标注底色表示在此时刻，发行者会使用提前赎回权，所以该位置的折现率应为无风险利率，但是文件中为了讲解方便故没有改掉，采用的是初始计算出来的结果）
为了考虑计算简便，采用了三个步长的可转债定价方式，可以自行添加步长，修改每步Delta T的长短，让估值更加准确，Delta T的长短原理都是一样的，Delta T更小，则估值结果更精确，但是太小的话，Excel计算时间会变长，故在此只采用3个月的时间作为Delta T。