个人认为 对于附息债券 即期利率和到期收益率是一致的

个人认为是这样的，在计算付息债券价格的时候，即期利率（也就是利率期限结构上的点）是用来做折现率（在分子上）的，用票面利率乘以面值再除以（1+不同期限的即期利率）+到期时面值折现的现值=债券价格。而到期收益率也是用来折现的，这一点与即期利率相同，不同点是到期收益率是使债券的价格=债券价格是的不同期限均相同的收益率。
具体的：
R为即期利率
C/(1+R1)+C/(1+R2)2+.......+(C+100)/(1+Rn)n=Price注：R1/R2/..../Rn是不一样的

r为到期收益率
C/(1+r)+C/(1+r)2+.......+(C+100)/(1+r)n=Price
r是同一个