大家好，本人小硕，正在绞尽脑汁的写毕业论文，有个交叉变量问题要请教大神们，请不惜赐教：
我研究的是IPO中聘任有发审委委员的会计师事务所是否有利于公司过会以及此影响受板块的影响，为便于简单描述，控制变量进行了简化。

首先假定的是“是否过会”受上市板块（主板和创业板，哑变量）和是否聘任有发审委的会计师事务所（是和否，哑变量）

回归方程如下：
是否过会=a1+a2企业规模+a3企业盈利能力+a4上市板块+a5是否聘任有发审委的会计师事务所

这样回归都是显著的，下面我要研究“上市板块对 IPO中聘任有发审委委员的会计师事务所对公司过会影响 的影响”

回归方程如下：
是否过会=a1+a2企业规模+a3企业盈利能力+a4上市板块+a5是否聘任有发审委的会计师事务所+a6上市板块*是否聘任有发审委的会计师事务所


但是这样a6超级不显著，这样是不是证明了“上市板块对 IPO中聘任有发审委委员的会计师事务所对公司过会影响 的影响”很小？

但是如果我分开主板和创业板来分别回归，即：
主板回归：是否过会=a1+a2企业规模+a3企业盈利能力+a7是否聘任有发审委的会计师事务所
创业板回归：是否过会=a1+a2企业规模+a3企业盈利能力+a8是否聘任有发审委的会计师事务所

这种情况下，a7特别不显著，a8特别显著，是不是证明了“上市板块对 IPO中聘任有发审委委员的会计师事务所对公司过会影响 的影响”很大？

那这样这两个结论怎么矛盾，我想直接用下面的方法，不用交叉变量了，说得过去吗？

谢