加工制造业贷款评估

加工制造业的特点

1.       将各种原料通过物理/化学的方法产出产品。需操作人员的相关技术和技能，同时要配套机器设备和设施

2.       现代加工制造一般根据客户的需要按订单安排生产，直接送货给客户，除了不合格产品，一般很少产品积压。也有按库存生产，自己通过网络销售。

3.       加工制造业必须要有固定的生产场地、相对稳定的技术员团队，完善的生产工艺流程。

非财务信息评估

1.       查看是否是国家限制的高能耗、高污染行业，对一些此类行业是限制发展的，比如小造纸厂。

2.       查看销售合同分析收款条件。收款条件主要取决于市场供求和厂商品牌。收款条件包括三种：预收货款、现货交易、赊账销售。

3.       查看抵押的资产情况，查看信用记录、与金融机构的关系，分析借款人的融资能力。较强融资能力是大优势，资金链有保障。

4.       其他为正常因素评估。

财务信息评估

费用评估：厂房、机器设备的租金费用；员工工资；其他管理费；财务费用。

加工制造业现金流特点

商品不断销售，就不断有现金流入；不断进货，就有现金支出。赊销大时，现金流入会少一点；收到款时，现金流入会大一些。

总体特点是持续但不均匀，可采用按月还本息类的贷款产品，或按月付息、按季还本产品，或是按月付息、一次还本产品。

行业风险

1.       安全生产风险。人员操作，安全是重点。

2.       技术质量风险。技术员技术不熟，设备陈旧，工艺落后等，会使产品不合格，用户不接受。

3.       环境污染风险。直接排污，处罚严重。

4.       市场接受风险。必须接受市场的检验，有无更新型的替代品。

5.       销售渠道风险。专业的销售团队，固定的客户群，如大众消费品。

6.       应收账款风险。技术含量不高，竞争激烈，为了卖出去，很可能会赊销，拿不到工款。

7.       资金链风险。自身实力有限，融资也困难，应收账款不能及时回收，技术改造等原因。

8.       原料价格上涨风险。利润空间缩小，甚至亏损。

经验

1.       事关大的资金或股权，不可能没有相关协议文件。

2.       处于产业低端，应收账款的回收非常困难，借款人往往要等到客户将产品卖到收到款后才支付货款，收款期很长。

3.       资产负债比达65%，对于砖厂行业，很高的比例了。