问题一：
首先，我看国内外财务学文献中，回归中有时加入行业控制，请问这是不是必要的，比如我考虑资本结构与影响因素的问题。其次要是控制的话该怎么去做？用虚拟变量吗？比如一个400公司的截面样本，有30个行业（次类分），那我是不是按照虚拟变量设29个变量值？这样的话我的样本足够大吗？还是要保证样本数/行业数》30这个规律？？
问题二：
我用截面回归，原拟合优度7%左右，T，F值都不显著，但是我设E=resid 后用残差倒数的平方做权数用加权二乘法回归后，t，f都很显著，拟合优度达到99.9%，DW值为1.98，这个正常吗？这是为什么呢？
因为在做论文，所以这个问题比较急，希望大家能给我以帮助，先谢了~