美国司法部(Justice Department)的一名律师周三早间向联邦法庭表示,瑞士银行(UBS)与美国和瑞士两国政府已经就一场漫长的逃税调查达成和解。
在与美国地区法官格尔德(Alan Gold)的电话会议上,并没有提供和解协议的详细情况。司法部律师吉布森(Stuart Gibson)说,已经签署了初步文件,最终协议正等待签字。
司法部代表目前无法置评。
美国国税局(IRS)局长舒尔曼(Doug Shulman)的话透露了公布和解协议细节的可能时间。舒尔曼说,我们将在瑞士政府最早于下周签署协议时公布更多的细节。
瑞银在一份声明中说,欢迎协议的签署,不过拒绝讨论细节。
作为和解协议的一部分,瑞银很有可能将向美国国税局交出数千名客户的姓名。此案的焦点是国税局试图获取约5.2万个帐户的户主身份信息,以便使国税局能对瑞银客户涉嫌参与的海外逃税进行调查。
瑞银和瑞士政府曾以瑞士银行业隐私权为由反抗美国国税局的努力。参与了此案的律师目前认为,瑞银将同意交出约8,000-10,000名户主的身份信息。
协议签署各方7月中旬首次正式表示正进行谈判。之后是一个月的反复讨论,彰显出达成协议的困难程度。
和解协议的一个关键部分将是向美国国税局交出户主姓名的过程。代表瑞银客户的律师认为,一种途径可能是让瑞银把户主信息交给瑞士政府,瑞士政府再通知瑞银客户他们可以在瑞士上诉。
一批客户已经开始进行一项所谓的“自愿披露计划”。根据该计划,瑞银客户可以承认自己未缴纳的收入所得税。这个过程给美国国税局带来了繁重的案头工作,导致国税局最近简化了相关流程以提高效率。
视国税局能获得多少户主信息而定,和解协议可能代表美国国税局和司法部取得了一项重大胜利。此案实际上是向联邦法庭提起的一桩民事诉讼,旨在迫使瑞银提供户主信息。此案已经获得了详细叙述瑞银及其旗下私人银行帮助美国客户内幕的文件。
除周三的和解协议之外,在2月份的一起刑事调查中,瑞银同意支付7.80亿美元达成和解,并交出约250个户主的姓名。