不明白你说的估计过程是什么，GLS与OLS的主要差别在于原方程的误差项存在异方差问题，所有在求解时，多了个误差项的协方差阵，或可理解成用一加权阵去调整误差项，使之变成同方差，然后再用OLS去估计，所有又叫WLS。

初级教材可参考(Gujarati,2000)

高级教材可参考（Green,2001),顺便把FGLS（Feasible Generalized Least Squares)学会。

参看下面的笔记吧 包括GLS的原理，两个应用——异方差和序列相关，以及STATA实现。

[2005.10.29] 更新笔记

第四章 GLS及STATA实现

第五章　序列相关及STATA实现

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(笔记的目录参见　https://bbs.pinggu.org/thread-52572-1-1.html&page=1)

https://bbs.pinggu.org/thread-24961-1-1.html&page=1

http://jinhe.xjtu.edu.cn/bbs/list.asp?boardid=5

Eview中用命令LS Y C X1 X2 X3

就可以了

没连上地址呀!