第一天：到材料仓看料来料往、车水马龙
仓库主管告诉我，物料是分内外购管理的，在物料编码的第二位的数字有识别【2代表内购，4代表外购]】，仓库里对内购和外购物料的实物管理上则是分开区域摆放，库存系统里也是不同的库位【姑且理解为一个大仓库里不同的位置吧】。
去系统里看了看，知道材料采购是分内购和外购分别设置了两套仓库，仓库名称多的记不住，暂来个囫囵吞枣吧。业务虽然了解的含糊，可分录不会含糊。
采购时候的分录是：
借：原材料 据说是按照采购订单的不含税价格和数量来确定
借：应缴税费-暂估进项税 订单上有税率，根据材料金额×税率
贷：应付账款 订单的含税价格×采购数量，要分供应商核算
问了财务经理一个问题：供应商的款什么时候付是在哪里管理的？
他告诉我，在供应商的资料维护的时候就有结算条件，采购订单下达的时候还可以做修改的，一般情况下是默认供应商信息里面的结算条件，他告诉我一般有：COD、前TT、月结30天、月结60天、信用证30天。
晚上看其他同事在加班，也申请了加班，约了时间，晚上找应付会计了解了各种付款条件的账期怎么算，然后还上网搜索了一下信用证的相关知识以及外贸相关的一些专用名词如FOB、 CIF 、CFR。提前了解一下总归没有坏处的。
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