目 录
第一节 释 义.......................................................................................................................1
第二节 概 览.......................................................................................................................5
一、发行人基本情况.........................................................................................................5
二、主要股东简介.............................................................................................................7
三、发行人主要财务数据.................................................................................................8
四、本次发行基本情况...................................................................................................10
五、募集资金用途...........................................................................................................10
第三节 本次发行概况.........................................................................................................12
一、本次发行情况...........................................................................................................12
二、本次发行的有关当事人...........................................................................................13
三、本次发行上市的重要日期.......................................................................................17
第四节 风险因素.................................................................................................................18
一、与本行业务经营有关的风险...................................................................................18
二、与银行业有关的风险...............................................................................................29
三、其他风险...................................................................................................................32
第五节 发行人基本情况.....................................................................................................35
一、本行基本信息...........................................................................................................35
二、本行历史沿革...........................................................................................................35
三、主要股东情况...........................................................................................................45
四、本行股本及股东情况...............................................................................................46
五、股权质押或其他有争议情况说明...........................................................................89
六、资产评估及验资情况...............................................................................................91
七、本行员工及其社会保障情况...................................................................................95
八、本行组织结构与管理架构.......................................................................................97
九、控股股东的承诺.....................................................................................................100
第六节 本行业务...............................................................................................................101
一、中国银行业概况.....................................................................................................101
二、监管体系.................................................................................................................113
三、本行经营范围及特许经营情况.............................................................................121
四、业务经营情况.........................................................................................................122
五、主要贷款客户.........................................................................................................150
六、信息科技.................................................................................................................151
七、主要固定资产.........................................................................................................152
八、本行的无形资产及商誉.........................................................................................156
第七节 风险管理及内部控制...........................................................................................158
一、风险管理.................................................................................................................158
二、内部控制.................................................................................................................185
第八节 同业竞争与关联交易...........................................................................................197
一、本行与控股股东的关系.........................................................................................197
二、同业竞争.................................................................................................................198
三、关联方及关联交易.................................................................................................199
四、本行与汇金公司及本行主要关联方的交易.........................................................205
五、规范关联交易的制度安排.....................................................................................206
六、规范和减少关联交易的措施.................................................................................211
第九节 董事、监事和高级管理人员...............................................................................212
一、本行的董事、监事及高级管理人员.....................................................................212
二、本行董事、监事和高级管理人员个人投资情况.................................................228
三、本行董事、监事和高级管理人员的报酬.............................................................229
四、本行董事、监事和高级管理人员签订的有关协议及作出的重要承诺.............229
五、报告期内本行董事、监事和高级管理人员变动情况.........................................230
第十节 公司治理...............................................................................................................232
一、概述.........................................................................................................................232
二、股东大会、董事会和监事会依法运作情况.........................................................232
三、本行接受监管与检查的情况.................................................................................240
四、本行控股股东占用本行资金及本行对控股股东的担保情况.............................240
五、管理层对本行内部控制的说明以及会计师对本行内部控制的鉴证意见.........241
第十一节 财务会计信息...................................................................................................242
一、财务报表编制基础.................................................................................................242
二、财务报表.................................................................................................................243
三、主要会计政策和主要会计估计.............................................................................251
四、分部报告.................................................................................................................269
五、固定资产.................................................................................................................277
六、无形资产.................................................................................................................278
七、商誉.........................................................................................................................278
八、递延所得税资产及负债.........................................................................................279
九、主要债项.................................................................................................................280
十、股本.........................................................................................................................284
十一、以公允价值计量的金融资产和负债及外币金融资产和负债.........................284
十二、承担及或有事项.................................................................................................286
十三、非经常性损益.....................................................................................................289
十四、本行资产评估.....................................................................................................289
十五、历次验资报告.....................................................................................................290
第十二节 管理层讨论与分析...........................................................................................291
一、资产负债重要项目分析.........................................................................................291
二、利润表重要项目分析.............................................................................................327
三、现金流量分析.........................................................................................................348
四、对其他事项的分析.................................................................................................350
五、主要财务、监管指标分析.....................................................................................354
第十三节 业务发展目标...................................................................................................357
一、本行的发展计划.....................................................................................................357
二、拟定上述计划依据的假设条件及实现上述计划拟采用的方式、方法或途径.365
三、上述业务发展计划与现有业务的关系.................................................................366