可参见“
Theshareholder response to corporate tax planning advice
regulation”中29页,表4的panel F,
个人目的:通过从2014年1月1日至2019年12月30日的估计窗口中的非事件交易日池中随机选择伪事件窗口来重新估计样本公司(按照0和1分组定义)的AR均值,以此为安慰剂检验,佐证我选取的事件日是合适的。
难度在于,需要根据定义的样本组,从5年内随机选择1000个交易日,计算AR(异常收益),最后还得求这1000个交易日的均值,并进行t检验。