（1）本文使用不良贷款拨备覆盖率NPL作为被解释变量衡量中国银行业风险承担。使用公式计算得出。通常情况下，较高的不良贷款拨备覆盖率意味着银行有足够的资金储备来覆盖可能出现的不良贷款损失，从而降低了银行面临的风险。

（2）核心解释变量FI。通过文本挖掘法合成。首先，建立初始词库。根据已有文献中的研究，将金融科技分为五大维度进而确定词库。其次，借助词云统计软件，计算关键词词频，量化年度区间总次数，将这些数据作为构建指数的基础。最后，进行主成分分析以及因子分析，同时结合以上所得关键词的总次数，从而合成金融科技发展指数（FT）。