更新！【更新至2023】上市公司违规处罚（数据+处理代码）
更新时间：2024年6月7日
处理软件：Stata16
样本区间：2000-2023（可根据需要自行调整）
观测值：65131

数据说明：本数据为2000-2023上市公司违规处罚数据。主要参考(卜君等,2020)的文章并在此基础上进行了拓展。数据处理的难点在于对同一公司同一年度多个处罚的处理、同一处罚涉及不同年度的处理、以及整体和子分类违规类型次数的统计。具体说明如下：1.Vio_Dummy: 如果公司当年发生违规行为，则取1，否则取0。
2.将公司违规细分为三类
（1）信息披露违规——Vio_Dis：虚构利润、虚列资产、虚假记载(误导性称述)、推迟披露、重大遗漏、披露不实以及一般会计处理不当归类为信息披露违规。公司当年发生则Vio_Dis取1，否则取0。
（2）经营违规——Vio_Oper：欺诈上市、出资违规、擅自改变资金用途、占用公司资产、违规担保及其他归类为经营违规。公司当年发生则Vio_Oper取1，否则取0。
（3）领导人违规——Vio_lead：内幕交易、违法违规买卖股票、操纵股价归类为领导人违规。公司当年发生则Vio_lead取1，否则取0。
3.违规次数变量：这里的违规次数表示的是公司当年触发违规类型的次数，如果同一违规处罚涉及多个违规类型，则取多次。依据上述原则，分别构建出总违规次数Vio_Num、信息披露违规次数Vio_Dis_Num、经营违规次数Vio_Oper_Num和领导人违规次数Vio_Lead_Num四个变量。

样本筛选（可根据需要自行调整）：
1.仅保留沪深两市A股上市公司；
2.剔除金融行业上市公司；
3.剔除ST、ST*、PT样本；
根据2012年证监会行业标准进行划分，制造业“C”取 2 位，其他行业取1位

变量说明：

序号	变量	变量说明
1	id	证券代码
2	id_org	证券代码-字符串
3	year	处罚年度
4	Stknme	证券简称(补全)
5	Markettype_13	市场类型-股票交易子库
6	ABSign_str_101	AB股标识-字符串-上市公司贷款子库
7	ABSign_101	AB股标识-数值型-上市公司贷款子库
8	IsSTx	是否*ST
9	IsST	是否ST
10	IsPT	是否PT
11	IsSTPT	是否ST或PT
12	Sic2_str	行业分类: A B C1 C2 D E
13	Sic2	行业分类: A B C1 C2 D E
14	Vio_Dumy	是否存在违规
15	Vio_Num	违规次数
16	Vio_Dis	是否存在信息披露违规
17	Vio_Dis_Num	信息披露违规次数
18	Vio_Oper	是否存在经营违规
19	Vio_Oper_Num	经营违规次数
20	Vio_Lead	是否存在领导人违规
21	Vio_Lead_Num	领导人违规次数

描述性统计：

variable	N	mean	sd	min	p50	max
Vio_Dumy	65131	0.183	0.387	0	0	1
Vio_Num	65131	0.651	2.084	0	0	44
Vio_Dis	65131	0.132	0.338	0	0	1
Vio_Dis_Num	65131	0.332	1.213	0	0	28
Vio_Oper	65131	0.123	0.329	0	0	1
Vio_Oper_Num	65131	0.252	0.918	0	0	22
Vio_Lead	65131	0.045	0.207	0	0	1
Vio_Lead_Num	65131	0.062	0.326	0	0	12

各年度观测值：

年度	Freq.	Percent	Cum.
2000	1,078	1.66	1.66
2001	1,227	1.88	3.54
2002	1,239	1.9	5.44
2003	1,321	2.03	7.47
2004	1,430	2.2	9.67
2005	1,478	2.27	11.93
2006	1,619	2.49	14.42
2007	1,947	2.99	17.41
2008	2,160	3.32	20.73
2009	2,275	3.49	24.22
2010	2,315	3.55	27.77
2011	2,435	3.74	31.51
2012	2,602	4	35.51
2013	2,881	4.42	39.93
2014	3,237	4.97	44.9
2015	3,325	5.11	50.01
2016	3,436	5.28	55.28
2017	3,743	5.75	61.03
2018	4,019	6.17	67.2
2019	4,214	6.47	73.67
2020	4,314	6.62	80.29
2021	4,301	6.6	86.9
2022	4,287	6.58	93.48
2023	4,248	6.52	100
Total	65,131	100

代码数据展示：

【更新至2023】上市公司违规处罚（数据+处理代码）
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