文件颁发审批表
xx公司资金预算管理
办法（试行）总则目的和适用范围
1、为了适应
xx公司（以下简称“
公司”或“集团”
）集团化发展的需要，建立健全以现金流量控制为重点的集团内资金统一调控管理体系，提高资金利用效率，控制财务风险，实现集团内资金
统一管理，制订本办法
。2、本办法适用于公司及其控股子公司。
相关术语
1、资金预算：指公司一定期间内的资金收支计划。
2、资金：系指
库存现金，银行存款及随时可变现
的有价证券
等。3、集团：系xx公司的简称。
4、各成员公司：系
xx公司下属各
级控股子公司
。5、各公司：统
指集团以及下属各成员公司。
6、集团财务部：指
xx公司财务部
。7、本级财务部：指各预算
部门所在公司的财务部门。
资金预算原则
1、在全集团范围
内实行资金“集中管理，统一平衡”的办法，遵循“以收定支，收支平衡”的原则。
2、公司资金预算实行两级预算制：一级是
集团内资金总预算
，二级是各公司预算。以二级预算的有效实施，保证总体预算的顺利实现。
3、公司资金预算分年、
季、月预算。以年预算为目标，以
月预算为基础，以
月预算保
年预算。
4、资金预算具有高度的 ...