发展公司办公用品报销制度
为提高内控质量，加强办公用品管理，特制定本制度。
一、办公用品分类
1、固定资产主要指：桌椅、公文柜、电脑、电话机、打印机、复印机等。
2、一般办公用品包括剪刀、胶条、胶棒、橡皮擦、回形针、直尺、订书器、涂改液、裁纸刀、签字笔、铅笔、信笺、信封、笔记本、打印纸、复印纸、复写纸、印刷品、印泥、订书钉、大头针、图钉、夹子、名片、帐册、卷宗、档案袋(盒)、标签、卫生杯、计算品、电池以及清洁用品等。
二、报销证据链
1、报销单
2、增值税专业发票
3、送货单
4、入库单
5、付款审批单
6、合同
7、采购计划会签表复印件
8、领用单
三、审批流程
1、总经理
申请人→会计→财务总监
→总裁2、总工、副总经理
申请人→会计→财务主管
→总经理3、部门经理
申请人→主管副总
→会计→总经理4、一般员工
申请人→部门经理
→副总经理
→会计→总经理5、项目经理
申请人→会计→工程部经理
→总经理6、项目部一般员工
申请人→项目经理
→会计→工程部经理
→总经理7、特殊费用（
OA系统增加特殊费用报销流程，保留差旅费报销流程和控制费用报销流程）
申请人→财务→总经理→总裁四、 ...