【资金】企业如何做好资金管理工作？

1 企业做好资金管理工作需要强化货币资金的保管和控制
加强对货币资金、会计凭证、原始的管理，要依法建账，及时核对银行账目，
认真履行定期对账、报账的制度，建立定期进行检查的制约机制。不符合审核程
序不能支付资金，按规定实事求是报账，不作假账。
一是货币资金的收付只能由出纳人员负责，其他人员(包括单位负责人)不得接
触货币资金;
二是严格执行库存现金限额制度;
三是出纳人员要做到每日现金日记账余额与保管的现金核对相符，并经常与会
计核对账目;
四是要严格执行定期现金突击盘点制度和核对银行账的制度;
五是已开出的收付款原始凭证必须全部及时入账;
六是所有收付款原始凭证必须连续编号并顺序使用，错废的原始单据应加盖
“作废”章后妥善保管。
2 企业做好资金管理工作需要实行统一防范资金风险
要严格执行一个单位只能设置一个财务机构的管理规定，统一管理本单位的全
部账薄，全部收入和支出一律纳入本单位的财务总账管理。对本单位银行账户的
开设，要按规定的审批程序开设，严格禁止账外账和“小金库”现象。对本单位
发生的重大活动事项要及时报告，准确、全 ...