中国铝业股份有限公司 IPO

首次公开发行A股招股说明书（申报稿）

2007.04 366页

目 录
第一节 释 义................................................. 12
第二节 概 览.................................................. 16
一、发行人简要情况..................................................................................................16
二、发行人控股股东与实际控制人基本情况..........................................................17
三、被合并方（山东铝业和兰州铝业）简介..........................................................17
四、发行人主要财务数据和指标..............................................................................19
五、被合并方主要财务数据......................................................................................20
六、本次换股发行吸收合并方案..............................................................................23
第三节 本次发行概况............................................ 25
一、本次发行基本情况..............................................................................................25
二、本次发行的有关当事人......................................................................................26
三、本次发行的重要日期..........................................................................................30
第四节 风险因素................................................ 31
一、发行人风险..........................................................................................................31
二、关于本次换股吸收合并的风险..........................................................................36
第五节 发行人基本情况.......................................... 37
一、发行人基本情况..................................................................................................37
二、发行人改制重组情况..........................................................................................38
三、发行人设立以来股本的形成及变化和与生产经营有关的资产变化情况......48
四、发行人设立以来历次验资、评估及审计情况..................................................55
五、内部组织机构及股权关系结构..........................................................................58
六、发行人下属分公司、子公司及参股公司情况..................................................60