Ibbotson 1975年的论文里提出了RATS模型，即return across time and security，取1960到1968年的数据，每个月随机在IPO公司中取一家，然后将这些不同公司的月度超额收益率对市场超额收益率进行回归。数据不是时间序列也不是面板，我想问下应该采用什么回归方法啊？文章里也没有提到。我用这种方法样本量只有94个，不知道够不？求大家帮忙解答啊~~