2015年银行业《公司信贷》重点：授信额度

    授信额度

　　一、授信额度的含义

　　在借贷活动中，授信额度指的是银行批准并且可以借贷或者已经贷出的最高贷款本金限额。
　　1、单笔贷款授信额度
　　2、借款企业授信额度：也包括来自贷款的汇率等问题所造成的风险敞口。
　　3、集团借款企业额度：指授予各个集团成员(包括提供给不同的子公司和分支机构)的授信额度的总和。
　　复杂企业结构更容易产生潜在的信用风险：
　　贷款资金更有可能被转移到集团的其他公司;
　　内部集团资金有可能转化为现金并用于债务清偿;
　　无论借款企业的条件和业绩有多优秀，发生在集团的其他公司的问题也可能影响到借款企业。

　　二、授信额度的决定因素

　　(1)明确和计量借款企业的需求
　　(2)通过对季节性或长期贷款的信用分析和财务预测来评估还款能力，集中分析未来现金流量的风险;
　　(3)借款企业对借款金额的需求
　　(4)银行或借款企业的法律或监管条款的限制，以及借款合同条款对公司借贷活动的限制
　　(5)贷款组合管理的限制，例如地域、行业、借贷类型或者由高级银行主管人员为贷款组合所制定的贷款敞口额度
　　(6)关系管理因素，相对于其他银行或债权人，银行愿意提供给借款企业的贷款数额和关系盈利能力。

　　三、授信额度的确立流程限额MGit Monitor yor)pacity Collateral Condition

　　(1)通过与有潜力信用额度的借款企业的讨论，以及借贷理由分析，分析借款原因和借款需求。
　　(2)如果通过评估借款原因，指明了短期和长期借款存在的理由，在一些情况下，长期贷款的进程可以在这一点上进行大致的评估，尽管正确的进程和授信额度的确定只能在进行偿还能力评估后进行。
　　(3)讨论借款原因和具体需求额度，评估借款企业可能产生的特殊情况。
　　(4)进行信用分析去辩别和评估关键的宏观、行业和商业风险，以及所有影响借款企业的资产转换周期和债务清偿能力的因素。
　　(5)进行偿债能力分析，评估满足未来债务清偿所需的现金流量。
　　(6)如果信用分析作出借款决定同时建立授信额度，那么超过两个以上的信贷过程，对于每一个过程都必须反映上述决定贷款额度的六个因素所决定的贷款最小值，合适的保护差价必须与额度相结合。
　　(7)整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度，包括现存所有的有效授信额度及正在申请审批的信贷额度，完成最后授信申请并提交审核。