2015年证券从业《发行与承销》要点解析第九章

第二节　可转换公司债券发行的申报与核准

　　一、申报程序

　　(一)董事会决议并公告

　　1.本次证券发行的方案。
　　2.本次募集资金使用的可行性报告。
　　3.前次募集资金使用的报告。
　　4.其他必须明确的事项。

　　(二)股东大会决议并公告

　　3.表决程序及相关要求。股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

　　(三)保荐事项

　　上市公司申请公开发行证券，应当由保荐人保荐，并向中国证监会申报。

　　(四)编制申报文件

　　保荐人(主承销商)还应负责可转换公司债券上市后的持续督导责任，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后l个完整会计年度，自上市之日算起。

　　二、可转换公司债券发行申请文件(了解)

　　三、可转换公司债券发行核准程序

　　(一)受理申请文件

　　收到申请文件后，5个工作日内决定是否受理;未按规定要求制作申请文件的，中国证监会不予受理。

　　(二)初审

　　(三)发行审核委员会审核

　　(四)核准

　　(五)证券发行

　　自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在6个月内发行证券;超过6个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行。
　　上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会。该事项对本次发行条件构成重大影响的，发行证券的申请应重新经过中国证监会核准。


　　(六)再次申请

　　证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起6个月后，可再次提出证券发行申请。


　　(七)证券承销

　　上市公司发行证券，应当由证券公司承销。
　　例题：发行人发行可转换公司债券，应当报( )核准。
　　A.国家发展计划委员会
　　B.国务院有关企业主管部门
　　C.省级人民政府
　　D.中国证监会
　　答案：D