公司企业内部审计制度
第一章  总 则
第一条 为了规范本**集团股份有限公司(以下简称公司)内部审计工作,加强现代企业制度
建设,根据《公司法》、《审计法》、《企业内部控制基本规范》和审计署《关于内部审计
工的的规定》结合公司具体情况，特制定本制度。
第二条 内部审计是依法对全公司的财务收支及其经济活动的真实性、合法性和效益性进
行的系统审计和监督，以严肃财经纪律，促进廉政建设，维护单位合法权益，改善经营管理，
降低生产经营成本，提高经济效益为目的。
第三条 公司所属各事业部、全资、控股子公司、分公司及办事处均应按照本制度规定，
接受内部审计监督。
第二章   任务、范围与依据
第四条  审计工作的任务是：
确保国家有关财经政策、法规制度以及财经纪律在企业的正确执行，强化企业管理，为提高
经济效益服务。
第五条  内部审计的范围：
（一）  年度财务计划或单位预算的执行和决算；
（二）  财务收支、经济往来的真实性、合法性；
（三） 对全资、控股子公司、分公司及办事处的经济效益审计（年度审计每年进行一
次，半年进行监督检查；
（四）  经济责任审计。包括中层干部（正职）或负责人进行离 ...