目录

目录 1

一、发行审核基本要求3

1、独立性问题3

2、规范运行3

3、主体资格 4

4、财务会计 4

5、募集资金投向 5

6、信息披露5

7、其他问题5

二、发行审核重点关注7

1、商业模式7

2、未来发展前景7

3、经营模式与竞争优势8

4、公司资产质量及盈利能力8

5、公司清白的身份9

6、适应环境的弹性能力9

三、历年公司审核情况10

1、审核情况综述10

2、被否原因综述13

四、被否原因具体案例分析16

五、成功案例借鉴30

1、同业竞争解决之道30

2、发行前大比例分红38

3、无房产权瑕疵：39

...70

六、其他一些补充和思索73

1、陈永民会议上关于几个问题的补充说明732、关于新兴行业的审核风险：遭遇可比性困扰763、70%公司被否因临场表现不好：关注小兵的论述774、发行股份购买资产的问题77