来源：天厚财经

两家中国最大银行，中国银行和招商银行日前计划订立 “生前遗嘱”，也称清算计划，即一旦银行破产，将自行解决清算问题，不依赖ZF救助。尽管两家银行都没有对如何实行该计划的细节进行公开，但他们勇敢跨出的这一步有利于中国整个金融系统，改造ZF资金全部流向臃肿国有企业，饿死私营企业的恶劣环境。

申银万国分析师李余表示：

订立“生前遗嘱”是中国向期待已久的建立银行存款保险制度迈出的重要一步。今年的流动性危机迫使中国重新审视银行体系风险评估问题，“生前遗嘱”将有助于“维护金融系统稳定，为建立存款保险制度铺路。”

中国的银行监管机构和投资者们或许应该感谢美国国会议员巴尼•弗兰克（Barney Frank）和克里斯托弗•多德（Christopher Dodd）。因为该计划正是根据2010年《多德-弗兰克法案》确定，旨在表明如何在不危及金融系统的前提下自我清算,避免出现“大而不能倒”的银行要求救援。

作为拥有美国分支机构且合并资产总额超500亿美元的外资银行，中国银行和中国招商银行被认定为是“系统重要性金融机构”或SIFIs，按照美国法律必须订立生前遗嘱。其他也应该订立遗嘱的中资银行包括中信银行和工商银行。

中国的银行不可能很快就因此提高信心，不管是订立遗嘱还是没订遗嘱。中国的银行及银行高管们并没有把12月21日中国国家统计局总经济师姚景源在南京大学EMBA年度峰会上痛批银行暴利当回事儿。据香港《南华早报》报道，姚景源说：

在中国银行就像高速公路一样，坐地收钱。按照这种模式，即使让银行的行长们回家睡觉，把一只小狗放在行长的座椅上坐着，银行照样赚钱。

12月19日中国银行宣布将订立“生前遗嘱”，董事会特别提到了美国的要求，此计划“旨在加强金融机构的风险管理和防范能力，维持金融系统稳定性。”这对于监管机构和大众来说，还是比较欣慰的。