《农村信用社风险监测与预警研究》

作　　者： 赵伟　著
出 版 社： 经济科学出版社，2008年
    农村信用社是支持农村经济发展的重要金融机构。从筹建设立时起，农村信用社一直肩负着支持“三农”发展的重要任务，经过多年的发展，现在农村信用社已经成为农村金融市场最主要的信贷机构和农村经济发展重要的资金来源。2005年6月末，农村信用社农业贷款余额达10299亿元，占全国金融机构农业贷款的87.5%。
在广大农村，农村信用社的市场份额和营业网点覆盖能力具备其他金融机构所不可比拟的优势。正是这一独特的带有垄断性的竞争优势，保证了农村信用社在农村金融市场上的有利地位和盈利潜力。农业是我国的基础产业，多年来一直保持着平稳增长的态势，国家对农村和农业的发展给予了高度重视，通过扩大农业贷款，农村信用社获得了国家大量的财政支持和金融支持。农村信用社应积极利用农村金融市场的特点，克服农村金融市场所面临的农业贷款需求者居住分散，收入较低，单位贷款规模小，农业生产风险较大等困难，继续保持农村信用社现有的经营方向，在服务“三农”的基础上不断提高盈利水平。
    随着《深化农村信用社改革试点方案》的出台，全国的农村信用社改革工作正式启动。这是我国农村信用社在半个多世纪制度变迁中力度较大的一次改革；这次改革不仅在产权制度方面有所创新，特别在行业管理方面也有较大突破。农村信用社的行业管理。原先由农行、人行交替负责，现在交给了地方政府(指省政府)负责，呈现出明显的地方性特点。在监管体制上，农村信用社的主要监管职能由银监会负责。因此，切实加强各级农村信用社的监管工作，建立和完善新的省、地、县(市)三级农村信用社管理体制是目前农村信用社改革中的重要任务。
    我国加入世界贸易组织以后，由经济转轨形成的体制性金融风险进一步暴露。金融市场的对外开放程度不断增加，国际金融市场的波动对我国的影响越来越大。从全国来看，农村信用社在产权体制、市场环境、政策信息、资产质量和盈利能力等方面同其他金融机构相比都处于相对的劣势，这些集中表现为农村信用社系统的经营运行处于高风险状态。
    本书依据金融风险管理与评价理论和农村信用社运作实务。综合运用系统分析、因果分析、实证分析和模型分析等方法，基于对我国农村信用社运行监测体系的深入系统认识，在归纳、总结、比较和评析国内外金融机构营运动态监测指标体系的基础上，研究能够有效监测农村信用社改制后运行状态的指标体系和农村信用社运行风险的预警机制。本书的研究对于完善金融机构经营监测指标体系和风险预警的基本理论，提升农村信用社风险的管理效率和防范控制能力，保障新时期我国农村信用社改制后的健康稳定持续发展，具有重要的理论价值和现实指导意义。
    本书主要包括以下研究内容。
    第1章引言。
    第2章是关于金融风险问题的理论分析。按照风险主体的不同，金融风险可以分为宏观金融风险和微观金融风险，微观金融风险的主体主要是金融企业，本书主要是从微观金融风险的角度来研究金融风险。从理论角度分析了金融机构运行风险的内涵。金融机构运行风险的表现形式和金融机构运行风险的形成机制。已有很多研究从农村金融机构的角度来分析农村金融风险问题。本书的研究是对这些成果的具体和深化。
    第3章是一个国际上重要国家和地区金融监管指标体系和风险预警机制的比较和借鉴。为了解决国际上日益突出的金融风险问题，美国、英国、德国、亚洲部分国家都先后建立了较为完善的金融预警系统和风险监管制度，特别是对于有问题银行的处理和援助已经形成了较为清晰的处理程序。所有这些对我国农村信用社的风险和预警机制研究都有重要的启发和借鉴作用。
    第4章现行农村信用社运行风险状况的实证分析。本章分析了山东省部分地区农村信用社的运行风险状况，比较了农村信用社改制后不同组织形式的运营特点及其运行风险状况。
    第5章农村信用社风险监测体系的发展状况。本章回顾了近年来农村信用社风险监测体系的发展过程，现行体系中存在的问题，以及农村信用社不宜采用商业银行风险监管指标体系的原因。研究表明，现行的农村信用社风险监测指标还存在一些问题。有必要作进一步的完善和补充，在全面反映农村信用社运行风险的基础上，建立能够迅速反映农村信用社体制性和经营性风险特点的监测指标体系。
    第6章我国农村信用社运行监测指标体系的构建。针对农村信用社改制后运行监测的目的和现有监测指标体系存在的问题，依据我国农村信用社运行风险管理实务，运用对比分析法和筛选法，构建能够从体制性和经营性风险角度准确监测农村信用社运行状况的指标体系。农村信用社运行监测指标体系具体包括资本充足性指标、信用风险指标、流动风险指标、盈利能力指标、市场风险指标、操作风险指标等六个方面的指标。
    第7章我国农村信用社运行风险预警模型的构建。综合利用了层次分析法和熵权分析的方法，建立了能够准确判断农村信用社运行风险状态的预警模型。依据农村信用社运行实务，结合行业标准，利用客观评价和主观判断相结合的方法合理确定风险监测指标的权重和标准值；利用层次分析法确定了分类指标的权重（构建判断矩阵的专家包括农村金融管理型专家、农信社实务型专家和农村金融研究型专家）；利用熵权法确定了具体单项指标的权重。在实际运用中可以利用合成运算确定分类指标和综合指标的风险状态值，根据风险状态值，来划分农信社运行风险的警情级别。
    第8章我国农村信用社运行风险预警系统的设计。依据软件工程学原理，利用系统开发方法，设计具有风险警情判断和风险原因诊断功能的农信社运行风险预警系统。本章主要分析了农村信用社运行风险预警系统应具有的功能结构，具体的功能模块主要有：系统首页、数据录入、风险预警、系统管理和业务论坛共五个模块。
    第9章，研究结论与政策建议。