上市公司常用基础数据集合

包含财务指标、公司治理、交易数据（更新至2023年）
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季度版本2024年第一季度
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常用控制变量集合2023年版本
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常用控制变量集合季度版本
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常用控制变量集合拓展版2022
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常用分组/调节变量数据整理
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实证分析常用代码整理合集
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【必备】A股上市公司基础信息（行业、省份、城市、区域、高新技术企业、上市年份等）
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★筛选数据★ 沪深A股是否ST、*ST或PT数据整理
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上市公司论文实证分析筛选样本所用数据指标
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创新投入/创新产出/创新效率/专利申请/专利授权/研发投入
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上市公司创新水平和创新效率指标计算Stata代码（附2008-2022年数据）
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【数据包络分析DEA】上市公司创新效率指标计算2006-2022年数据
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上市公司绿色创新指标大全
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二元式创新绩效/双元创新能力
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技术多元化/知识多元化指标
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上市公司数字化转型程度指标计算Stata代码（2001-2022年数据）
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中国经济政策不确定EPU季度数据整理1995-2023年（附Stata代码）
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高管海外经历/金融背景/学术背景/财务背景/性别/年龄/持股比例2008-2022年（附Stata代码）
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华证ESG
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商道融绿ESG
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Wind ESG
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儒家文化
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上市公司专利质量指标计算Stata代码（1990-2022年）  知识宽度 张杰
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上市公司专利质量指标计算Stata代码（1990-2022年）  知识宽度 李宏
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非金融企业影子银行指标
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股价信息含量知情交易概率
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企业ESG表现会影响审计意见吗实证分析Stata代码（2009-2022年数据）
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基于DEA方法的融资效率指标计算（A股上市公司2000-2022年数据）  
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数字金融发展程度工具变量-与杭州球面距离与省会城市球面距离   
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宗族文化
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上市公司独立董事履职行为数据包含独董参会率、投非赞成票等(2004-2022年)
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   上市公司环境信息披露质量指标分货币型和非货币型整理Stata代码（2008-2022年数据）
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战略差异度Strategy（王百强）
https://bbs.pinggu.org/thread-11513113-1-1.html

我对数据处理不太熟悉，能否提供一些帮助？

您好，可以，具体需要什么帮助

根据您提供的信息，这里将指导如何使用Stata软件计算Khan & Watts模型下的会计稳健性C-Score。由于直接提供数据和结果超出了本文的范围，我将专注于解释如何编写代码来完成这个任务。

### 步骤一：准备数据

假设您的数据集包含以下变量：

- `eps`: 每股盈余（扣除非经常性损益后的基本每股收益）
- `p_t1`: 上年末股票价格
- `rmt`: 股票收益率减市场收益率
- `year`: 年度标识符

确保您的数据集已经加载到Stata中，并且变量已经被正确定义。

### 步骤二：计算C-Score

Khan & Watts模型下的C-Score计算涉及以下公式：

\[ \text{C-Score} = \alpha_1 + \alpha_2\frac{\text{EPS}_i^t}{P_{i,t-1}} + \epsilon_i^t \]

其中，\(\alpha_1\) 和 \(\alpha_2\) 是回归系数。我们将使用Stata的`regress`命令来计算这些系数。

### Stata代码示例

假设您的数据已经在内存中，并且您想要为每个年度单独计算C-Score：

```stata
foreach yr in 2007/2023 {
    quietly regress rmt c.eps##c.p_t1 if year == `yr'
    local alpha_1 = _b[_cons]
    local alpha_2 = _b[eps:p_t1]
   
    predict double cscore`yr' if e(sample), xb
}
```

### 解释代码

- 我们使用`foreach`循环遍历从2007到2023的每个年份。
- `quietly regress ...`命令运行线性回归，其中`rmt`是因变量，而`eps`和`p_t1`（以及它们的交互项）作为自变量。我们使用`if year == yr'`来限制分析到特定年份的数据。
- `_b[_cons]`和`_b[eps:p_t1]`分别存储了回归系数\(\alpha_1\)和\(\alpha_2\)。
- `predict double cscore`命令用于根据回归模型预测C-Score值。

### 注意事项

- 确保数据集中的所有变量都是数字类型，且没有缺失值或异常值影响分析结果。
- 这个代码示例假设您的数据中包含必要的年份标识符。如果实际的数据结构有所不同，请相应地调整代码。
- 该方法计算的是每个年度的C-Score预测值，而不是直接的稳健性评分。

通过以上步骤和代码，您可以在Stata中成功计算出Khan & Watts模型下的会计稳健性C-Score。

此文本由CAIE学术大模型生成，添加下方二维码，优先体验功能试用