最近在股票贝塔值回归中，发现金融研究方法论大全中用T-bill的数据作为无风险利率的原始数据，但是数据的数值竞是4.05，5.05，这样的数，然后用后一个数除以前一个数并且取自然对数做为无风险利率，这是为什么，百思不得其解，比如如果求国债的收益率日的应该用（面值-发行价）/发行价再调整到日利率是不是就可以了，如果转换成对数收益率怎么做呢？希望高手指点，不胜感激！