AIG正在考虑对高盛采取行动

英国《金融时报》
弗朗西斯科•格雷拉, 布鲁克•马斯特斯
纽约, 伦敦报道
2010-04-20 (www.ftchinese.com)
美国政府控股的保险商美国国际集团(AIG)，正考虑就承保60亿美元抵押贷款支持证券(MBS)的交易，对高盛(Goldman Sachs)采取行动，这些交易类似于导致高盛面对欺诈指控的那宗交易。
AIG在自己参与的交易中亏损大约20亿美元。该公司的举动是一个迹象，显示美国证交会(SEC)上周五指控高盛欺诈幷对其提起民事诉讼的决定，可能导致在MBS上亏本的投资者付诸法律行动。
律师们表示，如果AIG和其它投资者发现，自己当初参与的交易也存在类似于SEC诉状中指控的披露问题，他们将能够向SEC申诉，或提起私人诉讼（也可同时采取这两种行动）。
知情人士表示，AIG正在重审金融危机之前承保价值60亿美元的高盛债务抵押债券(CDO)的几宗交易。他们补充说，AIG尚未决定是否付诸法律行动。AIG和高盛均拒绝置评。CDO是由抵押贷款支持的证券。
知情人士称，根据AIG与高盛去年达成的一项协议，高盛同意取消价值大约30亿美元的CDO的保险，条件是把价值大约20亿美元的抵押物留归己有。AIG据信录得大约20亿美元的亏损。
AIG正在重审的CDO属于一类称为Abacus的证券。SEC的上述诉讼聚焦于其中一宗Abacus交易，该交易所涉及的证券不是由AIG承保的。
监管机构称，高盛对投资者隐瞒了一个事实，即有意押注该CDO贬值的对冲基金保尔森公司(Paulson & Co)，影响了构成这种证券的抵押贷款的挑选。
SEC进一步指控，高盛向投资者做出虚假陈述，称保尔森公司也将买入这种证券。高盛已否认所有指控。熟悉该行思路的人士昨日表示，该行将抗辩由AIG或其它任何方面提起的任何CDO索赔诉讼，主张每一种证券都有不同的金融和法律结构。
熟悉SEC思路的人士表示，若仅仅是未能指明在某个CDO结构中持有空头头寸的投资者，还不太可能证明存在欺诈。但SEC目前针对的Abacus交易的不同之处在于，高盛据称主动向独立的投资组合挑选者ACA误报了保尔森扮演的角色。
两名民主党国会议员计划要求SEC调查高盛与AIG之间的交易。
译者/和风