世界上目前主流的养老金制度是现收现付制和个人积累制，如果说现收现付制是按收入的一定比例扣除资金，把消费返利转为个人养老金则是按支出的一定比例进行储蓄投资，是一种个人积累制养老金制度，也即消费养老，这种模式已经有十多年的发展历史，虽然相关专家都看好，认为其大有可为，但是，直到目前为止，其发展却不尽人意。

这里我给出消费养老的解决方案，以二位经济学家的经济学理论作为依据，也把它分为社会统筹部分和个人账户二个部分。

消费养老是每个人都按消费的一定比例进行共同投资，共同投资即是“共同所有制”或者说新的“全民所有制”。

提出养老金不但可以自由投资，而且可以保证投资利润率稍高于社会投资平均利润率。

提出本积累制养老金制度是实现按劳分配，共同富裕的解决方案，也是促进消费，促进经济增长之方案。

消费养老其实质是全体消费者以消费的一定比例进行自由投资，未来再以消费的多少获得养老金，相当于是消费可以返还，因此也是以消费积分的多少获得消费返还的促销模式。

把返利转为养老金是消费一百元才有资格投资10元它并不是提高了商品价格，抑制消费，而是每个人以消费的多少作为参考进行投资，则可以使人人都有资本性收入，使得财富公平分配，消费了多少在未来又可以返还回来，显然消费者更有能力更有动力去消费，因此是促进消费，促进经济增长之方案。

消费养老并不会造成分配的不公平，统筹部分和个人部分兼顾了公平与效率。

消费养老是实现以消费者占有大部分股份，利润作为养老金的新的“共同所有制”“全民所有制”经济制度，以母基金加合格基金进行投资运营，各合格基金仍然是竞争的关系，它仍然是市场经济，企业仍然是充满竞争活力，只不过是在竞争中也有合作。

现收现付养老金制度是财富的代际转移，消费养老是财富的平行转移，是缩小贫富差距，使经济健康发展之办法。

要抛弃养老金限制投资的旧的思想观念。每个人的养老金进行共同投资取得的是社会的总体利润，不存在投资风险.

陈瑜：消费资本化理论的核心内容是将消费向生产领域和经营领域延伸。生产厂家和商业企业应把消费者对本企业产品的采购视同对本企业的投资，并按一定的时间间隔把企业利润的一定比例返还给消费者。

     “消费资本论”在理论界还存在一定的争议，如果我们表述为消费者为企业带来利润，也为企业做了贡献，因此企业也应该把消费者看作员工一样，拿出一定的股份，给予社会保障福利如养老，并以消费（消费积分）的多少来分配，应是更合理。

     本积累制养老金方案，是让人民以消费者的身份以消费的一定比例来积累资金进行投资作为个人帐户，企业受让一定的股份和其他社会资金作为社会统筹资金，以储蓄投资来实现养老。我们又通过商业运作使企业分红多少就获得多少广告费，企业则更愿意受让股份给全体消费者养老，实现了“消费资本论”之主张。同时每个人都有资本性收入，实现了财富的公平分配。

     社会经济学者夏绍春的“全民共建共享社会保障投资基金”是建议国家拿出几十万亿元进行股权投资，投资收益用于全民的社会保障，而全民共同投资实现的是“共同所有制”经济制度，并实现全民的共同富裕。而本方案是从一个企业，一个行业，资本由少到多，股份占比由少到多通过实践不断完善，循序渐进的实现以全体消费者占有大部分股份的，利润则用于全民的社会保障的“共同所有制”经济制度，也更符合事物发展之规律。

     一种商业模式必然是解决了某些社会问题，符合经济发展之规律，可以提高社会经济运行之效率，并可以实现赢利。而本商业模式（以消费积分的多少获得消费返还）是以二位经济学家之经济理论而设计，实现其共富之目标，本模式也是一种促销模式，是一种促销软件，以提取软件服务费实现赢利，作为一种商业模式有利可图。同时它可以实现以消费者占有大部分股份，而股份分红用于解决全体消费者的社会保障的新的“共同所有制”经济制度。如果本模式能成功推广，未来将不存在主义之争。当长期投资资金占有大部分时，现有股票制度也将有可能成为历史。

     本积累制养老金制度是从投资，有养老保障，公平分配，消费了多少钱在未来又可以合理合法的返回来多方面促进消费，从而促进经济增长。

导言：

1.是授人以鱼不如授人以渔的基本道理，也是本促销模式的核心思想。

2.是以经济学家陈瑜的“消费资本论”为理论依据，陈瑜主张消费也是资本，消费者应该也有部分股份，企业应该拿出2.5%的利润以消费的多少来回馈消费者。

3.是实践全民共同投资，共担风险，共享利润的股权投资办法来解决社会保障。是实践夏邵春“全民共建共享社保投资基金”理论，逐步实现以消费者占有企业大部分股份的新的共同所有制经济制度，实现共同富裕。

4.只有每个人都公平的参与投资，才能实现社会财富公平分配。

5.据郑秉文教授研究，国家养老金将在2035年用完，现收现付的养老金制度国家财政压力将越来越大，只有储蓄投资型的消费养老才是解决养老金问题，是可持续性发展的必然方案。

6.是商家渴望寻求新的促销模式的时代背景。

7.我们从为激励员工给员工持股，到为激励消费，消费者也应该持股，成为利益共同体。

8.是实现消费养老之方案。将返利进行投资，以全民共同投资，共担风险，共享利润的理念来投资，以最低保障利润率5%到10%而资金为开放式随时可以支取的消费养老模式。

9.消费得越多，资金失去得越多，保险保障则越少的，以前消费与保障是矛盾的关系，现在以消费的多少获得社会保障，消费得越多，保障反而越高，从而，真正实现促进消费。

10.消费养老是消费就是投资，投资就是保险，我们还要实现储蓄就是投资，投资就是保险。这里已经把金融的各个体系统一起来。

11.是实践养老金如何投资，是实现共同富裕为目标，是使消费得越多，养老金越多，保障越高，是促进消费之方案，国家没有理由不支持。

12.以消费者身份解决养老金问题，是积累制养老金模式，是长期储蓄资金，企业把消费者看作员工，返利部分相当于是个人账户，企业受让的股份以及其它社会资金相当于是社会统筹调济资金，兼顾了公平和效率。

13.资金投资运营以母基金加合格基金的模式，各合格基金的投资不受限制，企业仍然充满竞争活力，仍然是自由竞争的市场经济。

14.本商业模式是“以消费积分的多少获得消费返还”，推广的是一种促销模式，一种促销软件，以提取软件服务费实现赢利。

最后我们要实现的积累制消费养老模式是：以消费者身份，企业受让一定的股份以及其他社会资金国家投资资金等作为社会统筹部分以消费（消费积分）的多少来分配，企业返利作为养老金个人部分的积累制养老金制度。而投资不受限制，并保证投资的最低利润率在5%到10%，且是自由支取，消费者看到收益较高，投资本金较少时便不会取出，在未来作为养老金。这实际上是实现了自由的退休制度，想什么时候退休自己做主，越晚退休，养老金越高。最后由于是全民共同投资，实现了全民都有股份的共同所有制经济制度。

一、以消费者身份的积累制养老金制度（消费养老）

也是以消费积分的多少获得消费返还的新促销模式：

（一）社会统筹投资资金部分（养老金的统筹调剂部分）

以消费积分的多少来让消费者免费获得部分养老金

购物免费获得10%的积分，商家每赠送购物金额的千分之一到本投资基金，再获得10%的积分。

企业每受让1%的股份或者是股票，消费者消费该企业商品获得10%的积分。实际上也可以看作是企业对消费者的一个未来返利，也可以说是企业把消费者也看作是股东或者员工给予消费者养老福利，受让股份多的企业，消费者获得积分多，未来获得的养老金多，消费者必然偏向这些企业消费，这样企业也便形成了对消费者的福利竞争。越来越多的企业愿意以此种模式促销。

企业捐资100万（获得广告费返还），购买该企业商品可以获得10%的积分。

很多企业为体现社会责任，宣传企业形象，都有直接捐款，捐股份或者是股票的回馈社会的行为，如某企业家捐一亿股票，福耀玻璃捐了30%的股份，很多企业已经用这种办法回馈社会，我们这里使这个行为和消费者进行了互动，使消费者更愿意到这些企业消费，企业则更愿意进行这样的公益捐赠。

消费资本论也告诉我们企业应该拿出部分股份以消费的多少回馈消费者。有的企业可能愿意拿出较少的股份，有的企业愿意拿出较多的股份，拿出较多的股份的企业积分就较多，这样把以前打折优惠的促销模式变为让利进行投资的模式，而投资所得是养老金，是企业对消费者的福利，这时促销模式变为福利竞争。

目前支付宝已经有支付送大病保障，送住院津贴等支付送保险模式，这里我们也是支付送养老金，是进一步完善支付送保险模式（或者说是以消费的多少获得社会福利保障）。

（二）个人投资资金个人账户部分

把消费者在购物时企业的返利作为个人账户的投资资金，最低保障年利润率为5%

返利商家在统筹部分赠送达购物金额的千分之五，最低保障年利润率增加1%

返利商家捐赠100万（返还100万的广告费），最低保障年利润率增加1%

返利企业受让3%的股份，最低保障年利润率增加1%，返利企业受让5%的股份，最低保障年利润率增加2%

1.股权投资的平均利润率在20%左右，而且统筹部分的资金优先保障个人账户的投资最低利润率，且三到五年视运营情况进行调整，我们是共同投资，取得的是社会经济的平均利润，因此，本模式的最低保障利润率是可以得到保证的。这实际上和现收现付制养老金制度一样，养老金是随着时间的推移经济的发展在逐年增长。

2.消费资本论告诉我们企业应该拿出部分股份回馈消费者，这里企业受让一定的股份给全体消费者，而企业股份分红多少就获得多少广告费的回馈（限定三到五年可以返还广告费），即是让企业以一定的股份利润作为广告费，而广告费又转为全体消费者的养老金，企业当然愿意，消费者从此也不再讨厌广告。

3.把广告费转为养老投资基金，并以此保证个人投资资金的赢利，而广告费总额超过7000亿元，即使有1000亿元转为养老投资基金，也可以使20000亿元的个人投资资金的利润率达到5%。

4.统筹部分的资金如果能够达到消费的千分之五，个人账户的投资资金达到消费的10%，也可以保障个人账户的投资资金年利润率5%。

5.统筹部分的资金在保障个人账户的投资的最低利润率时，至少将20%的资金划入个人账户分配。

6.而本促销软件提取1%作为佣金，20000亿元即可以达到收入200亿元。

7.按消费的一定比例来投资养老并不是提高了商品价格，抑制了消费，它只是以消费的数据进行参考来投资养老，投资的钱还是消费者自己的，并没有失去，而消费后在未来又可以作为养老金返还回来是更能促进消费。

8.也不会造成新的不公平，虽然是消费得越多，将来养老金越多，但我们有统筹调剂资金，通过调节（分配比例递减）可以控制养老金水平不至于差距过大。

9.以全民共同投资的模式即是取得社会的总体利润，不存在投资风险（如果说怕投资有风险，养老金无法保障，那社会也不需要投资了），也符合夏绍春的“全民共建共享社会保障投资基金”的理论。

因此，本积累制养老金制度是建立在“消费资本论”以及“全民共建共享社会保障投资基金”的经济学理论基础上的养老金制度。同时也是可以先从一个企业，一个行业逐步探索实践消费者占有企业部分股份（由少到多）的“共同所有制”经济制度。